چگونه شماره منحصر به فرد مالیاتی خود را دریافت کنیم؟

شماره منحصربفرد مالیاتی (TIN یا Taxpayer Identification Number) یک شناسه رسمی است که به افراد و شرکت‌ها در سیستم مالیاتی اختصاص داده می‌شود تا امکان شناسایی و پیگیری دقیق فعالیت‌های مالیاتی آنها فراهم شود. این شماره برای انجام تراکنش‌های مالیاتی مانند پرداخت مالیات، صدور فاکتورها و ثبت در سیستم‌های دولتی و خصوصی ضروری است. داشتن شماره منحصربفرد مالیاتی به مودیان کمک می‌کند تا از مشکلات قانونی و مالیاتی جلوگیری کرده و از شفافیت در تعاملات مالی اطمینان حاصل کنند. این شماره برای جلوگیری از تقلب‌های مالیاتی و تسهیل در فرایند گزارش‌دهی و بررسی مالی استفاده می‌شود.

شماره منحصر به فرد مالیاتی چیست؟

شماره منحصر به فرد مالیاتی (Taxpayer Identification Number)، شماره‌ای يکتا بوده که به ازای هر صورتحساب در سامانه موديان تولید شده و به‌صورت منحصر به‌فرد به هر صورتحساب تخصیص داده می‌شود. اين شماره دارای بخش‌های اطلاعاتی خاص است.

اهمیت شماره مالیاتی برای کسب‌وکارها:

1. شناسایی دقیق مودیان:
   

   شماره منحصربفرد مالیاتی به‌عنوان شناسه اصلی در سامانه مودیان برای شناسایی مودیان استفاده می‌شود. این امکان را فراهم می‌کند که تراکنش‌ها و صورتحساب‌ها به‌درستی به مودی مربوطه نسبت داده شوند و از هرگونه اشتباه یا تقلب جلوگیری شود.

2. ثبت صورتحساب الکترونیکی:
   

   برای ارسال صورتحساب‌های الکترونیکی، ثبت شماره منحصربفرد مالیاتی در سامانه مودیان الزامی است. این شماره به‌عنوان بخشی از اطلاعات اصلی در صورتحساب‌های صادر شده توسط کسب‌وکارها قرار می‌گیرد و از اعتبار قانونی آنها حمایت می‌کند.

3. اتصال به سیستم مالیاتی:
   سامانه مودیان با استفاده از شماره منحصربفرد مالیاتی، تمامی صورتحساب‌های صادره و تراکنش‌های مالی را به‌طور مستقیم به سیستم‌های مالیاتی کشور متصل می‌کند. این امر باعث تسهیل در فرایند بررسی و صدور مالیات می‌شود و شفافیت را در روند پرداخت مالیات‌ها افزایش می‌دهد.

4. دریافت و پرداخت مالیات:

   شماره منحصربفرد مالیاتی برای انجام امور مالیاتی مانند تسویه بدهی‌های مالیاتی و دریافت و پرداخت مالیات‌های مرتبط با هر تراکنش مالی ضروری است. این شماره در سیستم‌های مالیاتی کشور برای پیگیری و پردازش اطلاعات مالیاتی مورد استفاده قرار می‌گیرد.

ساختار کلی شماره منحصر به فرد مالیاتی

ساختار شماره منحصر به فرد مالیاتی از چهار مولفه با طول ثابت تشکیل شده است، طول شماره منحصر به فرد مالیاتی 22 کاراکتر و به صورت ثابت است.درجدول زیر، مولفه‌های شماره منحصر بفرد مالیاتی شرح داده شده است که شامل :

 

 

 

مولفه‌های شماره منحصر به فرد مالیاتی

شناسه یکتای حافظه مالیاتی

شناسه‌ای یکتا دارای مقداری ثابت و منحصر به‌فرد که به هر حافظه مالیاتی در سطح کشور اختصاص داده می‌شود، اين شناسه از مولفه‌های تشکیل دهنده شماره منحصر به‌فرد مالیاتی بوده که پس از درخواست مودی در کارپوشه تولید و در اختیار وی قرار خواهد گرفت.

کاراکترهای مجاز در شناسه یکتا شامل 26 کاراکتر 9-1 و A D E F G H K M N O P R T W X Y Z است.

امکان تخصیص دو حرف N و P به شناسه یکتا وجود ندارد. این دو کاراکتر مربوط به ابزار پرداخت بوده و براساس آن تخصیص داده می‌شود.

شناسه یکتاهای شرکت‌های معتمدمالیاتی با کاراکترهای TP آغاز شده و امکان تخصیص این 2 کاراکتر به عنوان اولین کاراکترها در بخش سایر شناسه یکتای حافظه مالیاتی وجود ندارد.

5 کاراکتر ممنوعه وجود دارد که به دلیل تشابه کمتر با سایر کاراکترها و عدم امکان تشخیص مورد استفاده قرار نمی‌گیرد. این کاراکترها شامل I J L Q V  است.

 

تاریخ ثبت صورتحساب در حافظه مالیاتی

این مولفه دربرگیرنده تاریخ ثبت و صدور صورتحساب در حافظه مالیاتی در قالب زمانی یونیکس و با دقت روز است. این مولفه دارای طول ثابت 5 رقم از نوع عددی و درمبنای 16 (HEX) و تکمیل شونده با صفر از سمت چپ خواهد بود. این مولفه دربرگیرنده تعداد روزهای سپری شده از تاریخ 1970/01/01 میلادی تا تاریخ ثبت صورتحساب در حافظه مالیاتی است.

 

سریال صورتحساب داخلی حافظه مالیاتی

مولفه‌ای متغیر در تشکیل شماره منحصربفرد مالیاتی است که مقدار آن درون هر حافظه مالیاتی منحصربفرد است. این مقدار به ازای هر صورتحساب ثبت شده توسط حافظه مالیاتی متفاوت و به صورت متناوب و تصاعدی تولید می‌شود.

 

رقم کنترلی

به منظور کنترل صحت اصالت 3 مولفه اول شماره منحصر به فرد مالیاتی از 1 رقم کنترلی استفاده می‌شود که ترکیبی از شناسه يکتای حافظه مالیاتی، تاريخ ثبت صورتحساب و سريال صورتحساب داخلی در حافظه مالیاتی است.

الگوريتم مورد استفاده رقم کنترلی، Verhoeff است.

 

 

 

نحوه ثبت شماره مالیاتی در سامانه مودیان

درصورتی که از خدمات شرکت‌های معتمد مالیاتی استفاده کنید، تولید این شماره به عهده شرکت معتمد کیسان خواهد بود. جهت استفاده از خدمات شرکت معتمد مالیاتی کیسان مطابق مراحل زیر عمل نمایید:

 

پس از ورود به «کارپوشه»، گزینه «عضویت» را انتخاب کنید.

 

سپس گزینه «شرکت معتمد‌/سامانه دولتی» را انتخاب کنید.

 

پس از انتخاب این گزینه، با پنجره‌ای مواجه می‌شوید که باید گزینه «انتخاب شرکت معتمد‌/سامانه‌های دولتی» را انتخاب کنید.

 

پس از انتخاب گزینه مذکور، با پنجره‌ای مواجه می‌شوید که شامل اسامی شرکت‌های معتمد مالیاتی موجود است.

 

پس از انتخاب شرکت معتمد‌مالیاتی«کیسان»، گزینه «بعدی» را از انتهای صفحه، سمت چپ انتخاب کنید.

 

در گام «انتخاب نوع مجوز»، گزینه «نوع 1-شرکت معتمد‌/سامانه دولتی»، سپس گزینه «بعدی» را انتخاب کنید.

 

در گام «انتخاب شناسه یکتا حافظه مالیاتی»، شناسه‌ای انتخاب نشده و گزینه «بعدی» انتخاب می‌شود.

 

شرکت معتمد‌مالیاتی «کیسان» با موفقیت انتخاب شده و پس از گذراندن این مرحله باید یک شناسه یکتا حافظه مالیاتی به شرکت داده پردازی کیسان اختصاص دهید.

 

برای دریافت «شناسه یکتا حافظه مالیاتی»، مجدد منو عضویت و گزینه «شناسه‌های یکتا حافظه مالیاتی» را انتخاب کنید.

 

با انتخاب گزینه«دریافت شناسه یکتا حافظه مالیاتی»، نحوه ارسال صورتحساب را «توسط شرکت معتمد/سامانه‌های دولتی- با کلید شرکت معتمد/سامانه‌های دولتی» انتخاب نموده و پس از آن گزینه «بعدی» را انتخاب کنید.

 

در گام «انتخاب شرکت معتمد/سامانه دولتی»، شرکت «داده پردازی کیسان» را انتخاب کنید.

 

پس از انتخاب شرکت معتمد، باید یک یا چند کدپستی خود را انتخاب کنید.

در گام «تخصیص ابزار پرداخت به شناسه یکتا»، می‌توانید ابزارهای پرداخت خود را تخصیص داده و در صورت عدم داشتن ابزار پرداخت، می‌توانید از این مرحله به صورت اختیاری عبور کنید.

در صورتی که اطلاعات مورد تایید شما می‌باشد، گزینه «اتمام» را انتخاب کنید.

پس از دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی، باید نسبت به ثبت شناسه یکتا در حساب کاربری شرکت داده پردازی کیسان اقدامات لازم را انجام دهید.

 

 

سوالات متداول

شناسه یکتای حافظه مالیاتی چیست؟

شناسه یکتای حافظه مالیاتی یک کد منحصر به فرد است که برای شناسایی و ثبت اطلاعات صورتحساب‌های الکترونیکی در سامانه مودیان استفاده می‌شود. این شناسه شامل اطلاعاتی نظیر سریال داخلی، تاریخ ثبت و رقم کنترلی است.

آیا تمامی مودیان ملزم به استفاده از شناسه یکتای حافظه مالیاتی هستند؟

بله، بر اساس قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان، تمامی مودیانی که مشمول صدور صورتحساب الکترونیکی هستند، باید از این شناسه استفاده کنند.

ساختار شناسه یکتای حافظه مالیاتی چیست؟

این شناسه شامل:

شناسه حافظه مالیاتی (10 کاراکتر)

سریال داخلی صورتحساب (5 کاراکتر)

تاریخ ثبت صورتحساب در حافظه مالیاتی (6 کاراکتر)

رقم کنترلی بر اساس الگوریتم Verhoeff (1 کاراکتر)
می‌باشد و در مجموع 22 کاراکتر است.

کاربرد شناسه یکتای حافظه مالیاتی چیست؟

ثبت و تایید صورتحساب‌های الکترونیکی

جلوگیری از تخلفات مالیاتی و افزایش شفافیت

مدیریت ساده‌تر گزارش‌های مالیاتی توسط مودیان

شناسه یکتای حافظه مالیاتی چگونه تولید می‌شود؟

این شناسه به صورت خودکار توسط سامانه حافظه مالیاتی یا شرکت‌های معتمد ارائه‌دهنده خدمات مالیاتی، بر اساس مشخصات صورتحساب و اطلاعات حافظه تولید می‌شود.

آیا امکان ویرایش یا حذف شناسه یکتا وجود دارد؟

خیر، شناسه یکتای حافظه مالیاتی پس از ثبت در سامانه، غیرقابل ویرایش یا حذف است. هرگونه اصلاح باید با صدور صورتحساب اصلاحی انجام شود.

چگونه می‌توان اعتبار شناسه یکتای حافظه مالیاتی را بررسی کرد؟

مودیان می‌توانند از طریق سامانه مودیان یا نرم‌افزارهای متصل به حافظه مالیاتی، شناسه‌های ثبت‌شده را بررسی و تأیید کنند.

چه تفاوتی بین شناسه یکتای حافظه مالیاتی و شماره مالیاتی وجود دارد؟

شماره مالیاتی: برای شناسایی مودیان مالیاتی در سامانه استفاده می‌شود.

شناسه یکتای حافظه مالیاتی: برای ثبت و شناسایی صورتحساب‌های الکترونیکی به کار می‌رود.

آیا استفاده از شناسه یکتا برای همه فاکتورها الزامی است؟

بله، برای تمامی صورتحساب‌های الکترونیکی که باید در سامانه مودیان ثبت شوند، الزامی است.

شناسه یکتای حافظه مالیاتی چه زمانی ایجاد می‌شود؟

این شناسه در لحظه صدور صورتحساب الکترونیکی توسط حافظه مالیاتی یا سامانه‌های مرتبط تولید و ثبت می‌شود.