صورتحساب‌های مالیات

صورتحساب‌های مالیات

صورتحساب‌هایی که در پایانه‌های فروشگاهی ثبت می‌شوند، بعد از مدتی (1 دقیقه الی چند ساعت) در کارپوشه سامانه مؤدیان درج می‌شوند. مبنای محاسبه بدهکاری و اعتبار مالیاتی مؤدیان در سازمان امور مالیاتی کشور، بر اساس صورتحساب‌های درج‌شده در کارپوشه مؤدیان است. از این‌رو، شناسایی صورتحساب‌هایی که در پایانه فروشگاهی ثبت می‌شوند ولی به کارپوشه مؤدیان ارسال نمی‌شوند و یا صورتحساب‌هایی که به اشتباه و با مقادیر متفاوت در کارپوشه مؤدیان درج شده است، برای مؤدیان بسیار حیاتی است. پایانه فروشگاهی داده پردازی کیسان امکانی را برای مؤدیان فراهم کرده‌است تا مؤدیان با دریافت خروجی از کارپوشه مؤدیان و بارگذاری در بخش مربوطه در پایانه فروشگاهی کیسان، مغایرت‌های موجود را در صورت وجود، مشاهده نمایند.

مغایرت‌گیری صورتحساب‌های فروش

همانطور که اشاره شد، کاربران با مراجعه به سامانه مؤدیان مطابق شکل 1، خروجی صورتحساب‌ها را می‌توانند دریافت کنند.

نکته! هنگام دریافت خروجی از کارپوشه، صورتحساب‌های مربوط به فصل جاری دریافت می‌شود. مؤدی می‌تواند با تغییر فیلتر «فصل» نسبت به تغییر فصول صدور صورتحساب اقدام کند.

شکل

پس از دریافت خروجی صورتحساب، مؤدی مطابق شکل 2، باید از بخش «صورتحساب‌های مالیات»، وارد بخش«صورتحساب‌ فروش» شده و از قسمت «ورود دسته‌ای» صورتحساب‌های خود را بارگذاری نماید.

شکل

پس از بارگذاری فایل خروجی، از قسمت «تاریخچه» می‌توان وضعیت پردازش صورتحساب‌ها را بررسی نمود. در صورتی‌که صورتحساب شامل موارد ذیل نباشد، مغایرت‌گیری انجام خواهد شد.

  1. الگوریتم شماره منحصربه‌فرد مالیاتی اشتباه باشد
  2. شماره منحصربه‌فرد مالیاتی تکراری باشد

همانطور که اشاره شد، درصورتی‌که صورتحساب جزو موارد بالا نباشد، پس از بررسی و مغایرت‌گیری 3 حالت برای صورتحساب اتفاق می‌افتد:

  1. صورتحساب در کیسان وجود ندارد.
  2. صورتحساب در کیسان وجود دارد ولی برخی مقادیر آن مانند، نوع صورتحساب، الگوی صورتحساب، موضوع صورتحساب و یا روش تسویه آن با صورتحساب موجود در کارپوشه متفاوت است.
  3. صورتحساب بدون مغایرت در کیسان وجود دارد.

نکته! در گام‌های بعدی فیلدهای مبلغی صورتحساب مانند (مبلغ مالیات بر ارزش افزوده، مبلغ نهایی صورتحساب و سایر موارد مربوطه نیز مغایرت‌گیری خواهد شد.)

صورتحساب‌های صادرات

همانطور که اشاره شد، کاربران با مراجعه به سامانه مؤدیان مطابق شکل 3، خروجی صورتحساب‌ها را می‌توانند دریافت کنند.

نکته! هنگام دریافت خروجی از کارپوشه، صورتحساب‌های مربوط به فصل جاری دریافت می‌شود. مؤدی می‌تواند با تغییر فیلتر «فصل» نسبت به تغییر فصول صدور صورتحساب اقدام کند.

شکل

پس از دریافت خروجی صورتحساب، مؤدی مطابق شکل 4، باید از بخش «صورتحساب‌های مالیات»، وارد بخش«صورتحساب‌ صادرات» شده و از قسمت «ورود دسته‌ای» صورتحساب‌های خود را بارگذاری نماید.

شکل

پس از بارگذاری فایل خروجی، از قسمت «تاریخچه» می‌توان وضعیت پردازش صورتحساب‌ها را بررسی نمود. در صورتی‌که صورتحساب شامل موارد ذیل نباشد، مغایرت‌گیری انجام خواهد شد.

  1. الگوریتم شماره منحصربه‌فرد مالیاتی اشتباه باشد
  2. شماره منحصربه‌فرد مالیاتی تکراری باشد

همانطور که اشاره شد، درصورتی‌که صورتحساب جزو موارد بالا نباشد، پس از بررسی و مغایرت‌گیری 3 حالت برای صورتحساب اتفاق می‌افتد:

  1. صورتحساب در کیسان وجود ندارد.
  2. صورتحساب در کیسان وجود دارد ولی برخی مقادیر آن مانند، نوع صورتحساب، الگوی صورتحساب، موضوع صورتحساب و یا روش تسویه آن با صورتحساب موجود در کارپوشه متفاوت است.
  3. صورتحساب بدون مغایرت در کیسان وجود دارد.

نکته! در گام‌های بعدی فیلدهای مبلغی صورتحساب مانند (مبلغ مالیات بر ارزش افزوده، مبلغ نهایی صورتحساب و سایر موارد مربوطه نیز مغایرت‌گیری خواهد شد.)

Picture of نویسنده: تیم تحریریه کیسان
نویسنده: تیم تحریریه کیسان

سعی ما در تولید محتوای بروز و کاربردی برای رفع نیاز مؤعدیان عزیز است. در صورتی که سوال دارید لطفا با پشتیبانی تماس حاصل فرمایید.

دیدگاهتان را بنویسید

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *