الگوی فروش در دو نوع صورتحساب الکترونیکی قابل صدور است. نوع اول همراه با اطلاعات خریدار و نوع دوم آن بدون اطلاعات خریدار است.

شرایط فیلدها در هریک از انواع صورتحساب الکترونیک فروش مطابق جدول ذیل است:

راهنمای فیلدها		ignore	اجباری	در شرایط خاص اجباری	اختیاری
R	نام فیلد	x	json	طلا 13	طلا 23
1	شماره منحصر به فرد مالیاتی	h	taxid
2	تاریخ و زمان صدور صورتحساب (میلادی)	h	indatim
3	تاریخ و زمان ایجاد صورتحساب (میلادی)	h	Indati2m
4	نوع صورتحساب	h	inty
5	سریال صورتحساب داخلی حافظه مالیاتی	h	inno
6	شماره منحصر به فرد مالیاتی صورتحساب مرجع	h	irtaxid
7	الگوی صورتحساب	h	inp
8	موضوع صورتحساب	h	ins
9	شماره اقتصادی فروشنده	h	tins
10	نوع شخص خریدار	h	tob
11	شماره پروانه گمرکی فروشنده	h	scln
12	کد گمرک محل اظهار فروشنده	h	scc
13	شناسه ملی/ شماره ملی/ شناسه مشارکت مدنی/ کد فراگیر اتباع غیر ایرانی خریدار	h	bid
14	شماره اقتصادی خریدار	h	tinb
15	کد شعبه فروشنده	h	sbc
16	کد پستی خریدار	h	bpc
17	کد شعبه خریدار	h	bbc
18	شناسه یکتای ثبت قرارداد فروشنده	h	crn
19	مجموع مبلغ قبل از کسر تخفیف	h	tprdis
20	مجموع تخفیفات	h	tdis
21	مجموع مبلغ پس از کسر تخفیف	h	tadis
22	مجموع مالیات بر ارزش افزوده	h	tvam
23	مجموع سایر مالیات، عوارض و وجوه قانونی	h	todam
24	مجموع صورتحساب	h	tbill
25	روش تسویه	h	setm
26	مبلغ پرداختی نقدی	h	cap
27	مبلغ نسیه	h	insp
28	مجموع سهم مالیات بر ارزش افزوده از پرداخت	h	tvop
29	مالیات موضوع ماده 17	h	tax17
30	شناسه کالا/خدمت	b	sstid
31	شرح کالا/ خدمت	b	sstt
32	تعداد/مقدار	b	am
33	واحد اندازه گیری	b	mu
34	مبلغ واحد	b	fee
35	میزان ارز	b	cfee
36	نوع ارز	b	cut
37	نرخ برابری ارز با ریال	b	exr
38	مبلغ قبل از تخفیف	b	prdis
39	مبلغ تخفیف	b	dis
40	مبلغ بعد از تخفیف	b	adis
41	نرخ مالیات بر ارزش افزوده	b	vra
42	مبلغ مالیات بر ارزش افزوده	b	vam
43	موضوع سایر مالیات و عوارض	b	odt
44	نرخ سایر مالیات و عوارض	b	odr
45	مبلغ سایر مالیات و عوارض	b	odam
46	موضوع سایر وجوه قانونی	b	olt
47	نرخ سایر وجوه قانونی	b	olr
48	مبلغ سایر وجوه قانونی	b	olam
49	سهم نقدی از پرداخت	b	cop
50	سهم مالیات بر ارزش افزوده از پرداخت	b	vop
51	شناسه یکتای ثبت قرارداد حق العمل کاری	b	bsrn
52	مبلغ کل کالا/خدمت	b	tsstam
53	شماره سوئیچ پرداخت	p	iinn
54	شماره پذیرنده فروشگاهی	p	acn
55	شماره پایانه	p	trmn
56	روش پرداخت	p	pmt
57	شماره پیگیری	p	trn
58	شماره کارت پرداخت کننده صورتحساب	p	pcn
59	شماره/شناسه ملی/کد فراگیر پرداخت کننده صورتحساب	p	pid
60	تاریخ و زمان پرداخت صورتحساب	p	pdt
61	مبلغ پرداختی	p	pv

فرمول های مربوط به فروش

مجموع مبلغ قبل از کسر تخفیفtprdis

prdis : مبلغ قبل از تخفیف

مجموع تخفیفات tdis

dis : مبلغ تخفیف

مجموع مبلغ پس از کسر تخفیف tadis

مبلغ پس از کسر تخفیف : adis

مجموع مالیات بر ارزش افزوده tvam

مالیات برارزش افزوده : vam

مجموع سایر مالیات، عوارض و وجوه قانونی todam
مبلغ سایر مالیات و عوارضodam :	مبلغ سایر وجوه قانونی olam :

مجموع صورتحساب tbill
مبلغ کل کالا/خدمت tsstam :
مجموع سایر مالیات ، عوارض و وجوه قانونی : todam	مجموع مالیات برارزش افزوده : tvam

مبلغ پرداختی نقدی cap
مبلغ نسیه : insp	مجموع سایر مالیات ، عوارض و وجوه قانونیtodam :
مجموع مالیات برارزش افزوده : tvam	مجموع صورتحساب tbill :

مبلغ نسیه insp
مبلغ پرداختی نقدی cap :	مجموع سایر مالیات، عوارض و وجوه قانونی todam :
مجموع مالیات بر ارزش افزوده tvam :	مجموع صورتحساب tbill :

مجموع سهم مالیات بر ارزش افزوده از پرداخت tvop

سهم مالیات بر ارزش افزوده از پرداخت vop :

مالیات موضوع ماده tax17

مجموع مالیات بر ارزش افزوده tvam :

مالیات موضوع ماده 17 میبایست کوچکتر یا حداکثر برابر مجموع مالیات بر ارزش افزوده در صورتحساب باشد.

تعداد / مقدار am

مبلغ واحد fee

تعداد / مقدار : am

میزان ارز cfee
مبلغ واحد fee :
نرخ برابری ارز با ریال : ext

نرخ برابری ارز با ریال exr

مبلغ قبل از تخفیف prdis
تعداد/مقدار am :	مبلغ واحد : fee

مبلغ تخفیف dis

مبلغ تخفیف میبایست کوچکتر یا مساوی مبلغ قبل از تخفیف باشد.

مبلغ بعد از تخفیف adis
مبلغ قبل از تخفیف : prdis
مبلغ تخفیف : dis

مبلغ مالیات بر ارزش افزوده vam
نرخ مالیات برارزش افزوده : vra	مبلغ بعد از تخفیف : adis

مبلغ سایر مالیات و عوارض odam
نرخ سایر مالیات عوارض odr :	مبلغ بعد از تخفیف adis :

در صورتی که نرخ مالیات بر ارزش افزوده صفر باشد، مبلغ مالیات بر ارزش افزوده صفر است.

مبلغ سایر وجوه قانونی olam
مبلغ بعد از تخفیف : adis	نرخ سایر وجوه قانونی : olr

سهم نقدی از پرداخت

مبلغ کل کالا / خدمت : tsstam

مبلغ پرداختی نقدی : cap

مجموع مبلغ پس از کسر تخفیف : tadis

در صورتحساب‌ نوع 1 اجباری است.

سهم مالیات بر ارزش افزوده از پرداخت vop

مبلغ مالیات بر ارزش افزوده vam :

مبلغ پرداختی نقدیcap :

مجموع مبلغ پس از کسر تخفیفtadis :

در صورتحساب‌ نوع 1 اجباری است.

مبلغ کل کالا/خدمت tsstam
مبلغ مالیات بر ارزش افزوده vam :
مبلغ بعد از تخفیفadis :
مبلغ سایر مالیات و عوارضodam :
مبلغ سایر وجوه قانونیolam :

مبلغ پرداختی PV
مبلغ پرداختی نقدیcap :
مجموع سهم مالیات بر ارزش افزوده از پرداختtvop :
مجموع سایر مالیات، عوارض و وجوه قانونیtodam :
m تعداد ردیف پرداخت‌ها است.
این فیلد به ازای هر تراکنش یا پرداخت نقدی در هنگام صدور صورتحساب ثبت میشود.
مبلغ پرداختی میبایست از مجموع صورتحساب کوچکتر باشد.
مبلغ پرداختی در صورتحسابهای با روش تسویه نسیه مساوی صفر است.
مبلغ پرداختی می بایست کوچکتر یا برابر از مجموع صورتحساب باشد.

نمونه صورتحساب الگوی فروش

شخصی 5 جعبه خودکار یک شخص حقوقی با شناسه ملی 14002154121 فروخته است. قیمت هر جعبه خودکار 20,000,000 ریال است. مقدار هر یک از فیلدهای الگوی فروش به شرح جدول ذیل است: (روش تسویه به صورت نقدی است) (تاریخ معامله 5 دی 1402 و تاریخ ثبت صورتحساب 9 دی 1402 است)

راهنمای فیلدها		ignore	اجباری	در شرایط خاص اجباری	اختیاری
R	نام فیلد	x	json	فروش 11	فروش 21
1	شماره منحصر به فرد مالیاتی	h	taxid	سیستمی	سیستمی
2	تاریخ و زمان صدور صورتحساب (میلادی)	h	indatim	2023-12-26	2023-12-26
3	تاریخ و زمان ایجاد صورتحساب (میلادی)	h	Indati2m
4	نوع صورتحساب	h	inty	1	2
5	سریال صورتحساب داخلی حافظه مالیاتی	h	inno	0000000001	0000000001
6	شماره منحصر به فرد مالیاتی صورتحساب مرجع	h	irtaxid
7	الگوی صورتحساب	h	inp	1	1
8	موضوع صورتحساب	h	ins	1	1
9	شماره اقتصادی فروشنده	h	tins	2741371547	2741371547
10	نوع شخص خریدار	h	tob	2
11	شناسه ملی/ شماره ملی/ شناسه مشارکت مدنی/ کد فراگیر اتباع غیر ایرانی خریدار	h	bid	Null
12	شماره اقتصادی خریدار	h	tinb	14002154121
13	کد شعبه فروشنده	h	sbc	Null
14	کد پستی خریدار	h	bpc	Null
15	کد شعبه خریدار	h	bbc	Null
16	شناسه یکتای ثبت قرارداد فروشنده	h	crn	Null
17	مجموع مبلغ قبل از کسر تخفیف	h	tprdis	100,000,000	100,000,000
18	مجموع تخفیفات	h	tdis	0	0
19	مجموع مبلغ پس از کسر تخفیف	h	tadis	100,000,000	100,000,000
20	مجموع مالیات بر ارزش افزوده	h	tvam	9,000,000	9,000,000
21	مجموع سایر مالیات، عوارض و وجوه قانونی	h	todam	0	0
22	مجموع صورتحساب	h	tbill	109,000,000	109,000,000
23	روش تسویه	h	setm	1
24	مبلغ پرداختی نقدی	h	cap	Null
25	مبلغ نسیه	h	insp	Null
26	مجموع سهم مالیات بر ارزش افزوده از پرداخت	h	tvop	Null
27	مالیات موضوع ماده 17	h	tax17	Null	Null
28	شناسه کالا/خدمت	b	sstid	2909508800137	2909508800137
29	شرح کالا/ خدمت	b	sstt	خودکار
30	تعداد/مقدار	b	am	5	5
31	واحد اندازه گیری	b	mu	1613
32	مبلغ واحد	b	fee	20,000,000	20,000,000
33	میزان ارز	b	cfee	Null	Null
34	نوع ارز	b	cut	IRR	IRR
35	نرخ برابری ارز با ریال	b	exr	1	1
36	مبلغ قبل از تخفیف	b	prdis	100,000,000	100,000,000
37	مبلغ تخفیف	b	dis	0	0
38	مبلغ بعد از تخفیف	b	adis	100,000,000	100,000,000
39	نرخ مالیات بر ارزش افزوده	b	vra	0	0
40	مبلغ مالیات بر ارزش افزوده	b	vam	9,000,000	9,000,000
41	موضوع سایر مالیات و عوارض	b	odt	Null	Null
42	نرخ سایر مالیات و عوارض	b	odr	Null	Null
43	مبلغ سایر مالیات و عوارض	b	odam	Null	Null
44	موضوع سایر وجوه قانونی	b	olt	Null	Null
45	نرخ سایر وجوه قانونی	b	olr	Null	Null
46	مبلغ سایر وجوه قانونی	b	olam	Null	Null
51	سهم نقدی از پرداخت	b	cop	Null
52	سهم مالیات بر ارزش افزوده از پرداخت	b	vop	Null
53	شناسه یکتای ثبت قرارداد حق العمل کاری	b	bsrn	Null	Null
54	مبلغ کل کالا/خدمت	b	tsstam	109,000,000	109,000,000
55	شماره سوئیچ پرداخت	p	iinn	Null	Null
56	شماره پذیرنده فروشگاهی	p	acn	Null	Null
57	شماره پایانه	p	trmn	Null	Null
58	روش پرداخت	p	pmt	Null	Null
59	شماره پیگیری	p	trn	Null	Null
60	شماره کارت پرداخت کننده صورتحساب	p	pcn	Null	Null
61	شماره/شناسه ملی/کد فراگیر پرداخت کننده صورتحساب	p	pid	Null	Null
62	تاریخ و زمان پرداخت صورتحساب	p	pdt	Null	Null
63	مبلغ پرداختی	p	pv	Null	Null

نویسنده: تیم تحریریه کیسان

سعی ما در تولید محتوای بروز و کاربردی برای رفع نیاز مؤعدیان عزیز است. در صورتی که سوال دارید لطفا با پشتیبانی تماس حاصل فرمایید.

فیلدهای و قواعد الگوی فروش

نمونه صورتحساب الگوی فروش

دیدگاهتان را بنویسید لغو پاسخ